Steuerliche Strukturberatung für Unternehmer, Gesellschaften und Familienvermögen.

Vorteile

Vorteile: Warum Mandanten diese Strukturen beauftragen.

Die Leistung besteht nicht nur aus einer rechtlichen Prüfung. Der Mandant erhält eine bessere Steuerposition, eine bankfähige Strukturakte, klare Reihenfolge, weniger Reibung zwischen Beratern und eine Gründung, die nach der Urkunde auch tatsächlich funktioniert.

Steuerliche Gestaltungsberatung: Vorteil vor der Gründung

• Steuerersparnis wird messbar: Eintritt, laufende Erträge, Ausschüttung, Verkauf, Wegzug und Generationenwechsel werden als Varianten gerechnet.
• Fehlinvestitionen werden vermieden, weil Holding, Stiftung, KG, VAE-, DIFC- oder Liechtenstein-Struktur erst nach Ausschluss der Gegenargumente gestartet werden.
• Die Struktur bekommt wirtschaftliche Gründe, Dokumentation und Substanz, damit sie nicht nur auf dem Papier steuerlich attraktiv wirkt.
• Der Mandant entscheidet schneller, weil Nutzen, Kosten, Risiken, Fristen und nächste Schritte in einem Fahrplan zusammengeführt werden.

Stiftungen und Nachfolge: Vermögen ordnen, Streit vermeiden, Steuern gestalten

• Familienvermögen bleibt gebündelt, statt im Erbfall in Erbengemeinschaften, Pflichtteilsdruck oder Einzelanteile auseinanderzufallen.
• Gemeinnützige Stiftungen können Spendenabzug, Vermögensstockabzug, steuerbegünstigte Vermögensverwaltung und gesellschaftliche Wirkung verbinden.
• Liechtenstein und DIFC können im passenden Fall deutsche Erbersatzsteuer, internationale Vermögensverwaltung, Governance und VAE-/Family-Office-Bezug anders lösen als eine deutsche Familienstiftung.
• Begünstigte werden versorgt oder eingebunden, ohne dass sie zwingend Eigentümer, Gesellschafter oder Mitentscheider am Vermögen werden.
• Die Stiftung wird von Anfang an mit Satzung, Steuerlogik, Bankakte, Organen, Ausschüttungsregeln und Jahrespflichten gebaut.

Holding, GmbH & Co. KG und Umwandlung: Liquidität im System halten

• Gewinne und Verkaufserlöse können im passenden Holdingmodell leichter thesauriert und reinvestiert werden, statt sofort privat ausgeschüttet zu werden.
• § 8b KStG, Einbringung, Anteilstausch, Buchwertantrag und Sperrfristmanagement werden so geordnet, dass der steuerliche Vorteil nicht durch die falsche Reihenfolge verloren geht.
• Eine GmbH & Co. KG kann als Mitunternehmerbaustein Nachfolge, Stiftung, Betriebsstätte, Wegzug und Betriebsvermögensverschonung tragfähiger verbinden.
• Der Mandant erhält nicht nur eine Gesellschaft, sondern Notar-, Register-, Steuer-, Bewertungs-, Buchhaltungs- und Sperrfristfahrplan als Gesamtprojekt.

International Tax, Wegzug und VAE: Niedrigsteuer nur mit Substanz

• Wegzugsteuer, erweiterte beschränkte Steuerpflicht, Hinzurechnungsbesteuerung, Ort der Geschäftsleitung und Betriebsstättenrisiken werden vor dem Umzug oder der Gründung sichtbar.
• VAE- und Free-Zone-Strukturen werden nicht als isolierte Lizenz verkauft, sondern mit Residency, Bankkonto, Corporate Tax, Transfer Pricing und deutscher Steuerakte verbunden.
• DIFC-, Cyprus- oder Liechtenstein-Bausteine werden nur eingesetzt, wenn sie eine echte Funktion haben und nicht als angreifbare Durchleitung wirken.
• Der Vorteil entsteht durch Planungssicherheit: Der Mandant weiß, welche Steuerfreiheit oder Niedrigsteuer realistisch ist und welche deutsche Steuer trotzdem bleibt.

Banking, KYC, Substanz und Asset Protection: die Struktur wird praktisch nutzbar

• Die Chance auf Kontoeröffnung steigt, weil UBO, Source of Wealth, Source of Funds, Zahlungsflüsse und Strukturzweck vorab erklärbar sind.
• Bankable Documentation verhindert, dass eine gute Steuerstruktur nach Gründung an Bank, Compliance oder Vermögensherkunftsnachweisen hängen bleibt.
• Asset Protection wird sauber abgegrenzt: zulässige Vermögensordnung und Haftungstrennung, ohne Scheingestaltung oder nachträgliche Gläubigerbenachteiligung.
• Jede Einheit erhält eine eigene Funktion, Buchhaltung, Beschlusslage und Zahlungslogik, damit Substanz nicht erst im Prüfungsfall nachgebaut werden muss.

Erbschaftsteuer, Bewertung und Nachfolge: weniger Steuerlast, weniger Verkaufsdruck

• Bewertungen, Freibeträge, Nießbrauch, Familienpool, Stiftung, Schenkung und Testament werden zusammen gerechnet statt isoliert entworfen.
• Betriebsvermögensverschonung kann erhebliche Entlastung bringen, wenn Verwaltungsvermögen, Finanzmittel, Lohnsumme, Behaltensfrist und Verbundvermögen vorher sauber geprüft werden.
• Liquiditätsplanung reduziert das Risiko, dass Erben Vermögen oder Unternehmensteile verkaufen müssen, nur um Steuer oder Pflichtteil zu bedienen.
• Governance-Regeln schaffen Familienfrieden: Wer bekommt Geld, wer entscheidet, wer kontrolliert und was passiert bei Scheidung, Wegzug oder Streit?

Umsatzsteuer und operative Strukturierung: Marge schützen, Fehler vermeiden

• Falsche Umsatzsteuerlogik kann 19/119 der Marge kosten. Deshalb werden Leistungsort, Empfänger, Plattform, Rechnung und Checkout vor dem Rollout abgestimmt.
• Reverse Charge, OSS, Nicht-EU-OSS, Plattformmodell und steuerfreie Umsätze werden so eingeordnet, dass Registrierung und Rechnungsstellung zur Struktur passen.
• USt-Organschaft oder Vorsteuerabzug können bei medizinischen, gemeinnützigen, vermietenden oder gemischt tätigen Gruppen über echte Kosten entscheiden.
• Der Vorteil liegt im operativen Setup: Verträge, Rechnungen, ERP-/Shop-Logik und Gesellschaftsstruktur sprechen dieselbe steuerliche Sprache.

Der größte Vorteil: Umsetzung aus einer Hand

Mandanten kaufen am Ende keine Einzelmeinung. Sie kaufen die fertige Struktur: Steueranalyse, Gründung, Notar, Registrar, Behörde, Bank, KYC, Satzung, By-Laws, Gesellschaftsvertrag, Meldepflichten, Jahreskalender und laufende Verwaltung werden als ein Mandat geführt.

Informationsdatenlage

Was auf den Leistungsseiten umfassend beantwortet werden sollte

Für Interessenten reicht eine Liste von Leistungen nicht aus. Die Website sollte je Leistungsbereich zeigen, welche Daten Kanzlei Meyers & Partner AG erhebt, welche Steuerfolgen geprüft werden, welche Unterlagen erforderlich sind, welche Risiken bestehen und welches Ergebnis der Mandant bekommt.

Steuerliche Gestaltungsberatung

Die Gestaltungsberatung beginnt mit einem steuerlichen Datenraum: private und betriebliche Vermögenswerte, Gesellschaften, Beteiligungsquoten, stille Reserven, Wohnsitze, Familienziele, Ausschüttungsbedarf, Bankfähigkeit und Zeithorizont. Erst danach werden Holding, Stiftung, Familienpool, Wegzug, Umwandlung, Darlehen oder Auslandsgesellschaft bewertet.

Aus einer Hand: Aus der Analyse wird direkt ein umsetzbarer Projektplan mit Zuständigkeiten, Fristen, Gründungsbausteinen, Unterlagen und nächstem Umsetzungsschritt.

• Ist-Struktur und Zielstruktur als Organigramm
• Steuerarten: ESt, KSt, GewSt, ErbSt/SchenkSt, USt, AStG, Quellensteuer
• Belastungsrechnung für Eintritt, laufende Erträge, Ausschüttung, Verkauf und Generationenwechsel
• Risiken: § 42 AO, Scheingestaltung, fehlende Substanz, Sperrfristen, verdeckte Gewinnausschüttung
• Ergebnis: Strukturvermerk, Variantenvergleich, Unterlagenliste und Umsetzungsfahrplan

Holding, Umwandlung und GmbH & Co. KG

Bei Holdingstrukturen werden Dividenden- und Veräußerungsvorteile, § 8b KStG, Anteilstausch, Einbringung, Sperrfristen, steuerliches Einlagekonto, Finanzierung, Geschäftsführervergütung und spätere Ausschüttungslogik zusammen betrachtet. Eine Holding ist kein Selbstzweck, sondern ein Liquiditäts- und Reinvestitionsinstrument.

Aus einer Hand: Wir führen Gründung, Notar, Buchwertantrag, Gesellschaftsvertrag, Bewertung, Sperrfristüberwachung und Anschluss an Stiftung oder Nachfolge zusammen.

• § 20 UmwStG bei Einbringung von Betrieben, Teilbetrieben oder Mitunternehmeranteilen
• § 21 UmwStG bei qualifiziertem Anteilstausch in eine Holding
• § 22 UmwStG mit siebenjähriger Sperrfrist und jährlicher Nachweispflicht
• sonstige Gegenleistungen, Buchwertantrag und steuerliche Schlussbilanz
• GmbH & Co. KG als Mitunternehmerbaustein für Stiftung, Nachfolge und Wegzug

International Tax, Wegzug und VAE

Internationale Strukturierung braucht eine doppelte Sicht: Die ausländische Struktur muss lokal funktionieren und zugleich der deutschen Wegzugs-, Hinzurechnungs-, Entstrickungs- und Meldepflichtenlogik standhalten. VAE-Strukturen sind wegen fehlenden DBA-Schutzes besonders dokumentationsintensiv.

Aus einer Hand: Wir koordinieren lokale Gründung, Free-Zone-/DIFC-/Cyprus-Bausteine, Bankkonto, Substanzunterlagen, deutsche Steuerprüfung und Meldepflichten.

• Aufgabe von Wohnsitz und gewöhnlichem Aufenthalt in Deutschland
• § 6 AStG bei Kapitalgesellschaftsanteilen, Ratenzahlung und Widerrufsereignisse
• § 2 AStG bei deutschen Staatsangehörigen in Niedrigsteuerländern
• §§ 7 ff. AStG bei passiven niedrigbesteuerten Auslandsgesellschaften
• Ort der Geschäftsleitung, Betriebsstätte, VAE Corporate Tax, Free-Zone-Status und Banking

Umsatzsteuer und operative Strukturierung

Umsatzsteuer ist besonders relevant, wenn Leistungen an private Endkunden, Plattformen, Auslandsgesellschaften, Kliniken, steuerfreie Unternehmer oder gemischte Strukturen erbracht werden. Entscheidend sind Leistungsort, Leistungsempfänger, Vertriebskanal, Organschaft und Vorsteuerabzug.

Aus einer Hand: Wir verbinden Umsatzsteuerprüfung mit Vertragsgestaltung, Abrechnung, Gesellschaftsstruktur, Auslandssetup und operativer Umsetzung.

• § 3a UStG: B2B, B2C, elektronische Leistungen und Leistungsort
• § 13b UStG: Reverse Charge bei Auslandsleistungen an Unternehmer
• Plattform-/Wiederverkäufermodelle gegenüber eigenem Shop oder Stripe
• Nicht-EU-OSS beziehungsweise Registrierung in EU-Mitgliedstaaten
• USt-Organschaft nach § 2 Abs. 2 Nr. 2 UStG: finanzielle, wirtschaftliche und organisatorische Eingliederung
• Vorsteueraufteilung, Ausschluss bei steuerfreien Ausgangsumsätzen und definitive USt-Kosten

Erbschaftsteuer, Bewertung und Unternehmensnachfolge

Die Nachfolgeplanung verbindet Bewertung, Verschonung, Gesellschaftsvertrag, Testament, Stiftung, Familienpool und Liquiditätsplanung. Besonders wichtig sind die Daten zu Betriebsvermögen, Verwaltungsvermögen, Finanzmitteln, Lohnsummen und Behaltensfristen.

Aus einer Hand: Wir machen daraus kein isoliertes Steuerpapier, sondern einen Nachfolgefahrplan mit Bewertung, Schenkung, Stiftung oder Gesellschaft, Bankfähigkeit und Familien-Governance.

• BewG-Bewertung von Unternehmen, Immobilien, Beteiligungen und Sonderbetriebsvermögen
• §§ 13a, 13b ErbStG mit Regel- und Optionsverschonung
• Verbundvermögensaufstellung bei mehrstufigen Unternehmensgruppen
• Großerwerbe, Abschmelzmodell und § 28a ErbStG
• Nachsteuerungsrisiken bei Entnahmen, Ausschüttungen, Verkäufen oder Umstrukturierungen

Kostenfreie Erstberatung

Rechtsdatenbank

Ausführliche Leistungsinhalte aus der internen Rechtsdatenbank.

Die interne Datenbank enthält Konzepte, Gutachten, Mandantenhandouts, Präsentationen und Fachbeiträge zu Stiftungen, Holdingstrukturen, Wegzug, VAE, Liechtenstein, Cyprus, Erbschaftsteuer, Umsatzsteuer, Banking und KYC. Daraus entsteht je Leistung ein praktisches Prüf- und Umsetzungsprogramm.

1. Steuerliche Gestaltungsberatung

Gestaltungsberatung beginnt mit einer vollständigen wirtschaftlichen Bestandsaufnahme. Die Rechtsdatenbank zeigt, dass tragfähige Strukturen fast nie aus einem einzelnen Steuerthema entstehen, sondern aus dem Zusammenspiel von Vermögensart, Beteiligungskette, Wohnsitz, Familie, Liquiditätsbedarf, Bankfähigkeit, stillen Reserven und geplanter Zukunft.

• Typische Anlässe: Unternehmensverkauf, Wegzug, Immobilienverkauf, Vermögensübertragung, Holdingaufbau, Stiftung, Familienpool, Investorenaufnahme, Asset Protection oder Family-Office-Struktur.
• Prüfprogramm: Ist-Struktur, Steuerarten, Wertansätze, stille Reserven, Ausschüttungswege, Fremdvergleich, Substanz, § 42 AO, verdeckte Gewinnausschüttung und Meldepflichten.
• Steuerwirkung: Vergleich von Privatvermögen, GmbH, Holding, GmbH & Co. KG, Stiftung, gemeinnütziger Stiftung, Liechtenstein, DIFC, Cyprus oder VAE-Struktur.
• Unterlagen: Organigramm, Gesellschaftsverträge, Jahresabschlüsse, Steuerbescheide, Darlehen, Bankunterlagen, Vermögensübersicht, Wohnsitzdaten, Familienziele und geplante Transaktionen.
• Ergebnis: Variantenvergleich, Belastungsrechnung, Ausschlussgründe, Umsetzungsschritte, Verantwortlichkeiten und Dokumentationspaket für Berater, Bank und Finanzverwaltung.

Der Mandant soll auf der Website verstehen: Kanzlei Meyers & Partner AG verkauft keine Standardstruktur, sondern eine belastbare Entscheidung. Erst wenn die steuerliche Wirkung, die wirtschaftlichen Gründe, die Dokumentation und die Umsetzung zusammenpassen, wird gegründet oder umstrukturiert.

2. Stiftungen und Nachfolge

Die Datenbank enthält besonders viel Material zu deutscher Familienstiftung, gemeinnütziger Stiftung, Liechtenstein Stiftung, DIFC Foundation, Cyprus Trust/LBG und kombinierten Stiftung-Holding-Modellen. Der rote Faden ist immer derselbe: Zweck, Kontrolle, Vermögensbindung, Begünstigte, Steuerfolgen und Bankfähigkeit müssen vor der Gründung entschieden werden.

• Deutsche Familienstiftung: Satzung, Stiftungsgeschäft, Anerkennung, Steuerklassenprivileg, Betriebsvermögensverschonung, laufende KSt/GewSt, Destinatäre und Erbersatzsteuer.
• Gemeinnützige Stiftung: § 52 AO, § 60a AO, Spendenabzug, Vermögensstock, Mittelverwendung, Rücklagen, steuerliche Sphären, Kapitalertragsteuer und § 58 Nr. 6 AO.
• Liechtenstein Stiftung: Art. 552 PGR, Stiftungsrat, Beistatuten, Protektor, Intransparenz, § 15 AStG, Eintrittsteuer, Ausschüttungen und keine deutsche Erbersatzsteuer.
• DIFC Foundation: Founder, Council, Guardian, Charter, By-Laws, Family Foundation Election, UAE Corporate Tax, Free-Zone-Bezug, KYC und deutsche AStG-Prüfung.
• Cyprus-Bausteine: Trust, LBG, EU-Holding, Substanz, Board, Bankkonto, Quellensteuer, § 50d Abs. 3 EStG und deutsche Transparenzprüfung.
• Umsetzung: Gründung, Behörde, Registrar, Treuhänder, Notar, Bank, Steueranzeigen, Organbeschlüsse, Ausschüttungsregeln und Jahreskalender aus einer Hand.

Für die Website ist wichtig: Jede Stiftung wird nicht nur beschrieben, sondern als beauftragbare Gründung erklärt. Der Mandant soll sehen, welche Stiftung für welches Ziel passt und warum Kanzlei Meyers & Partner AG die Struktur von der Analyse bis zur lebenden Verwaltung koordiniert.

3. Holding, GmbH & Co. KG und Umwandlung

Die Rechtsdatenbank enthält umfangreiche Umstrukturierungskonzepte mit Einbringung, Anteilstausch, Holding-GmbH, originär gewerblicher GmbH & Co. KG, Buchwertanträgen, Sperrfristen, Stiftungsspitze und Wegzugsvorbereitung. Der Kern ist die Reihenfolge: Ein steuerlich guter Endzustand kann durch einen falschen ersten Schritt kippen.

• Einbringung: § 20 UmwStG bei Betrieb, Teilbetrieb oder Mitunternehmeranteil; Buchwertantrag, steuerliche Schlussbilanz, Gegenleistung und Einbringungsbilanz.
• Anteilstausch: § 21 UmwStG bei qualifizierter Einbringung von Kapitalgesellschaftsanteilen in eine Holding; sonst droht Besteuerung nach § 17 EStG.
• Sperrfristen: § 22 UmwStG, siebenjähriger Nachweis, Einbringungsgewinn, Anteilsverkauf, Umwandlung, Kapitalrückzahlung und Sperrfristkalender.
• Holdingvorteile: Thesaurierung, Reinvestition, § 8b KStG, Beteiligungsmanagement, Finanzierung, Ausschüttungsstrategie und Exit-Vorbereitung.
• GmbH & Co. KG: Mitunternehmeranteil, originär gewerbliche Tätigkeit, Betriebsstätte, Geschäftsleitung, Verträge, Leistungsnachweise und Wegzugsteuerplanung.
• Umsetzung: Notartermine, Gesellschaftsverträge, Gesellschafterlisten, Handelsregister, Eröffnungsbilanz, Buchhaltung, steuerliches Einlagekonto und Bankkonto.

Kanzlei Meyers & Partner AG sollte hier als Projektführer auftreten: Nicht „wir prüfen eine Holding“, sondern „wir bauen die steuerlich richtige Reihenfolge, koordinieren die Gründung und liefern die Nachweise für die nächsten Jahre“.

4. International Tax, Wegzug und VAE

Die Datenbank zeigt zwei Hauptlinien: einerseits deutsche Wegzug-, Entstrickungs-, AStG- und Meldepflichten; andererseits VAE-, DIFC-, Free-Zone-, Cyprus- und Liechtenstein-Bausteine. Internationale Gestaltung ist nur tragfähig, wenn lokale Struktur und deutsche Steuerlogik gleichzeitig funktionieren.

• Wegzug: Wohnsitz, gewöhnlicher Aufenthalt, § 6 AStG, Ratenzahlung, Widerrufsereignisse, Beteiligungsquoten, stille Reserven und spätere Ausschüttungen.
• Erweiterte beschränkte Steuerpflicht: § 2 AStG bei deutschen Staatsangehörigen und Niedrigsteuerländern.
• Hinzurechnung: §§ 7 ff. AStG bei niedrig besteuerten passiven Auslandsgesellschaften, Beherrschung, Einkunftsart und Substanz.
• Ort der Geschäftsleitung: tatsächliche Leitung, Board Minutes, Bankvollmachten, Verträge, Entscheidungsträger und Betriebsstätte.
• VAE: Free Zone, Mainland, FZE, Corporate Tax, Qualifying Income, Substance, Transfer Pricing, Bankkonto, Residency und Lizenzlogik.
• Internationale Stiftung: DIFC Foundation, Liechtenstein Stiftung oder Cyprus-Baustein nur mit deutscher § 15 AStG-, ErbStG-, EStG- und KYC-Prüfung.

Der Leistungsinhalt muss klar verkaufen: Kanzlei Meyers & Partner AG gründet nicht einfach eine Auslandsgesellschaft, sondern baut eine Struktur, die Wohnsitz, Geschäftsleitung, Steuerpflicht, Substanz, Bank und Dokumentation zusammenführt.

5. Banking, KYC, Substanz und Asset Protection

In vielen Konzepten ist nicht die Steueridee das Nadelöhr, sondern die Bankfähigkeit. Banken wollen verstehen, wem die Struktur wirtschaftlich zuzurechnen ist, woher das Vermögen stammt, warum die Struktur existiert, wer kontrolliert, wer begünstigt ist und wie Zahlungsflüsse dokumentiert werden.

• KYC-Grundakte: Organigramm, UBO, wirtschaftlich Berechtigte, Source of Wealth, Source of Funds, Steuerresidenzen, Pässe, Registerauszüge und Adressnachweise.
• Stiftungen und Foundations: Satzung, Beistatuten, By-Laws, Council- oder Stiftungsratsbeschlüsse, Begünstigtenlogik, Protektor/Guardian und Ausschüttungsregeln.
• Gesellschaften: Gesellschafterlisten, Geschäftsführer, Board Minutes, Verträge, Substanznachweise, Lizenz, Konten, Rechnungen und Leistungsnachweise.
• Asset Protection: zulässige Vermögensordnung, Haftungstrennung, Nachfolge, Governance und Gläubigerprävention ohne Scheingestaltung oder nachträgliche Gläubigerbenachteiligung.
• Substanz: Räume, Dienstleister, Personal, Geschäftsleitung, eigene Entscheidung, Risikoübernahme, eigene Buchhaltung und wirtschaftlicher Zweck.
• Jahrespflege: Aktualisierung bei Ausschüttungen, Wohnsitzwechsel, Vermögenszugang, Organwechsel, Kontoeröffnung oder neuer Gesellschaft.

Diese Leistung muss auf der Website als praktischer Umsetzungsvorteil erscheinen: Die Struktur wird nicht erst nach Gründung bankfähig repariert, sondern Bank- und KYC-Akte werden parallel zur Gründung gebaut.

6. Erbschaftsteuer, Bewertung und Unternehmensnachfolge

Die Rechtsdatenbank enthält viele Inhalte zu Bewertung, Betriebsvermögensverschonung, Verwaltungsvermögen, Verbundvermögen, Lohnsummen, Großerwerben, Stiftung und Unternehmensnachfolge. Der Mandant braucht hier keine isolierte Paragrafenliste, sondern eine Nachfolgerechnung.

• Bewertung: Immobilien, Altbau, Beteiligungen, Personengesellschaften, Unternehmenswerte, Substanzwert, vereinfachtes Ertragswertverfahren und Sonderbetriebsvermögen.
• Schenkung/Erbfall: Freibeträge, Steuerklassen, Nießbrauch, Kettenschenkung, Pflichtteil, Testament, Ehevertrag, Familienpool oder Stiftung.
• Betriebsvermögen: §§ 13a, 13b ErbStG, Regelverschonung, Optionsverschonung, Verwaltungsvermögen, junge Finanzmittel, Schulden und Verbundvermögen.
• Nachsteuerung: Behaltensfrist, Lohnsumme, Entnahmen, Ausschüttungen, Veräußerungen, Umwandlungen und Fristenkontrolle.
• Großerwerb: 26-Mio.-Grenze, Abschmelzmodell, Verschonungsbedarfsprüfung und Liquiditätsplanung.
• Umsetzung: Bewertungsmemo, Vermögensaufstellung, Schenkungsvertrag, Rückforderungsrechte, Stiftungs- oder Gesellschaftsstruktur und Bankunterlagen.

Das Verkaufsargument: Kanzlei Meyers & Partner AG verbindet Bewertung, Steuerlast, Familienziel und Strukturgründung. Die Nachfolge wird dadurch nicht nur steuerlich optimiert, sondern praktisch umsetzbar.

7. Umsatzsteuer und operative Strukturierung

Die Umsatzsteuerdatenbank zeigt zwei starke Praxisbereiche: digitale grenzüberschreitende Leistungen und konzerninterne Leistungsbeziehungen mit Organschafts- oder Vorsteuerfragen. Umsatzsteuer ist hier kein Nebenkriegsschauplatz, sondern kann eine Struktur wirtschaftlich entscheiden.

• Digitale Leistungen: § 3a UStG, B2C-Leistungsort beim Endkunden, 19 Prozent Regelsteuersatz, OSS/Nicht-EU-OSS, Plattformmodell und eigener Shop.
• Plattformen: Reseller- oder Vermittlermodell, Digistore/Stripe, Rechnungskette, Steuerpflichtiger, Dokumentation und Preislogik brutto/netto.
• B2B: Leistung an Unternehmer, Reverse Charge nach § 13b UStG, USt-ID, Leistungsnachweis und Rechnungsangaben.
• Organschaft: finanzielle, wirtschaftliche und organisatorische Eingliederung, Innenumsätze, Vorsteuerabzug und Abgrenzung zu ausländischen Einheiten.
• Steuerfreie Umsätze: Medizin, Bildung, Gemeinnützigkeit oder Vermietung können Vorsteuerabzug ausschließen und Umsatzsteuer zur echten Kostenposition machen.
• Umsetzung: Verträge, Rechnungstexte, Leistungsbeschreibungen, ERP-/Checkout-Logik, Registrierungen, Kontenrahmen und Abstimmung mit Steuererklärung.

Die Website sollte klar machen: Kanzlei Meyers & Partner AG prüft Umsatzsteuer nicht nachträglich, sondern strukturiert operative Prozesse, Rechnungslogik, Gesellschaften und Auslandsbezug von Beginn an zusammen.

Gründungen, die Mandanten wirklich kaufen

Unsere Leistung ist die fertige Struktur, nicht nur die Rechtsform.

Wer eine Stiftung, Foundation, Holding oder KG beauftragt, kauft nicht die Urkunde. Er kauft eine belastbare Entscheidung: Welche Struktur senkt die Steuerlast, schützt Vermögen, hält Banken und Finanzverwaltung stand und lässt sich laufend verwalten?

• Strukturdiagnose: Vermögen, Wohnsitze, Beteiligungen, stille Reserven, Familie, Ziele, Fristen und bestehende Beraterunterlagen.
• Belastungsrechnung: Eintrittsteuer, laufende Steuer, Ausschüttungen, Quellensteuer, Erbersatzsteuer, Wegzug, Kosten und Break-even.
• Gründungsfahrplan: Reihenfolge, Notar, Behörde, Registrar, Bank, Stiftungsrat, Council, Buchwertanträge, Schenkungsverträge und Meldungen.
• Dokumentation: Satzung, Beistatuten, By-Laws, Steuervermerk, Organigramm, Beschlussmuster, KYC-Akte und Jahrespflichten.
• Begleitung: Abstimmung mit deutschen und ausländischen Rechtsanwälten, Steuerberatern, Banken, Treuhändern, Family-Office-Dienstleistern und Notaren.

Welche Gründungsmandate besonders gut passen.

• Unternehmer mit GmbH-Anteilen, stillen Reserven und Wegzugs- oder Verkaufsplanung.
• Familien mit Immobilien-, Wertpapier- oder Beteiligungsvermögen, die Erbteilung und Pflichtteilsdruck vermeiden wollen.
• Vermögende Stifter, die Gemeinnützigkeit, Steuerentlastung und kontrollierte Familienunterstützung verbinden möchten.
• DACH-Mandanten mit VAE-Bezug, Free-Zone-Struktur, DIFC-Banking oder internationalem Family Office.
• Familien, die Liechtenstein wegen langfristiger Vermögensbindung, fehlender deutscher Erbersatzsteuer und professioneller Governance prüfen.

Gründungsstruktur prüfen